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闲置物资处置实施细则（2023版）.docx

中建七局第一建筑有限公司

根据公司“规模提速，品质提升”的工作主题，秉承工程局精益建造理念，结合公司发展现状，为进一步抓好现场物资管控，有效促进降本增效，推进资源可持续发展，推动闲置物资合理合规处置，从而促进资源再利用和再整合，提高资源利用效率，提升项目管理水平，实现价值创造，特制定本实施细则。

XXX江北区政府大楼装饰工程施工组织设计《中建七局物资管理办法》《中建七局第一建筑有限公司资产管理办法》《中建七局第一建筑有限公司物资管理实施细则》《中国建筑第七工程局有限公司员工违规违纪处理规定》。

本细则适用于公司各二级单位以及项目部的闲置物资处置工作。

谁采购/调拨、谁负责，先申请、后处理。

主要包括职责分工、处置前提、处置方式、处置流程、监督与管理等。

负责制定公司闲置物资处置实施细则，统筹、指导、监督检查和考核所属各单位的闲置物资处置工作，组织协调跨二级单位闲置物资处置，负责建立并管理闲置物资处置台账。

负责落实公司关于闲置物资处置的总体要求和部署，严格执行上级单位的相关管理制度，协调闲置剩余物资合规处置，按要求召开相关会议并形成会议纪要，建立所辖项目闲置物资处置台账，按规定报送上级有关部门，指导、监督、检查和考核所属项目部的闲置物资处置工作。

负责执行上级单位关于闲置物资处置的总体要求和部署，严格执行上级单位的相关管理制度。组织开展闲置物资处置申请、效益比选、发起并跟踪流程、提交上会议案申请、账务清算等。如实按规定上级文件要求进行合规闲置物资处置。接受审计、纪检等相关部门的监督检查。

本细则适用项目已闲置但未达到废旧物资处理标准的物资。

废旧物资、固定资产处置仍按相关文件要求执行（《公司物资管理实施细则》《公司资产管理办法》）。

分为物资储存再调拨、转让给业主方/第三方、以物抵债、物资置换等。

3.2.1物资储存再调拨

指闲置物资可周转性较高，调拨折旧损耗低，但暂无项目使用，可由二级单位综合考虑进行集中存储，待有使用需求时再调拨的情形。

3.2.2转让给业主方/第三方

指项目正常履约过程中，物资闲置经效益分析，转让业主单位、甲指分包、其他第三方等可实现效益最大化的情形。

指通过以物抵债冲抵应付账款或下游分包分供商回收价值超废旧物资处置平均市场行情情形。

指闲置物资短期内无使用需求，可通过置换成其他物资满足项目施工生产需求的情形。

按照“谁采购/调拨、谁负责”的原则，拟处置闲置物资的归口管理部门（指采购或调拨该物资的部门）牵头组织，相关部门共同参与，开展闲置物资处置事项，具体包括：联合盘点、组织询价、处置谈判、处置审批、过程管理、凭证管理等。

由项目生产经理牵头组织相关归口部门、物资、工程、商务等多部门（原则上不少于3人）进行联合盘点，形成盘点清单并签字确认，由项目班子进行处置意见会商。

经项目班子会商决定进行闲置物资处置的，由拟处置闲置物资的归口管理部门牵头组织物资、工程部、商务合约部等人员参与，对闲置物资价值进行不低于3家询价，留存询价报价单。

根据询价结果，由项目经理组织项目班子及相关部门人员与转让/抵债/置换单位进行处置谈判，谈判结束后，项目归口管理部门形成《闲置物资处置谈判记录表》，并填写《闲置物资处置效益对比分析表》，报其归口管理部门经理、商务合约部经理复核、商务经理审核，项目经理审批。

1）集中存储：由二级单位依据《闲置物资处置效益对比分析表》决策是否进行集中存储，集中存储产生相关成本归集由二级单位制定相关细则合理摊销。

单次处置闲置物资原值（采购或调入的价值）＞20万元的，拟处置闲置物资的归口管理部门还需将《闲置物资处置效益对比分析表》《闲置物资处置审批单》等资料上报二级单位决策会决策后实施。

涉及处置款上交的，应在物资出场前交至指定账户。采用置换方式处置的，被置换物资需提前运抵至我方指定地点。需运出场外的物资，按照《中建七局第一建筑有限公司物资管理实施细则（2021）》相关规定完善出入证等手续。

拟处置闲置物资的归口管理部门将《闲置物资处置谈判记录表》《闲置物资处置效益对比分析表》《闲置物资处置审批单》《闲置物资处置移交确认单》、移交旁站等处置过程水印照片、过磅单等过程资料留存，转交由项目商务、财务部门各一份进行成本归集和账务处理（抵债给下游分包分供商（含回收）的，在财务一体化填报物资销售清单、对分包分供填报付款流程）。

由拟处置闲置物资的归口管理部门将以上资料按批次整理完善并归档，原件转交项目商务合约部或财务部门的，留存复印件，并留有转交记录（商务/财务部门接收人签字），扫描件按月上报二级单位拟处置闲置物资的归口管理部门备案。

1）公司定期开展闲置物资处置合规性检查，对于存在有违工程局、公司相关文件要求的，二级单位、项目部应按要求限期整改。

2）二级单位按月对所辖项目的闲置物资处置工作进行检查、帮扶、督导DBJ46-057-2020 海南省建筑钢结构防腐技术标准.pdf，确保流程合规。

1）二级总部审计部门应定期对闲置物资处置动作进行审计核查，发现问题及时追溯责任链条，规避效益流失现象。

2）在检查中如发现项目通过处置事项掩盖丢失损毁等事实，以处置量代替丢失损毁量，弄虚作假，瞒报或伪造数据欺骗上级单位等违规处置行为的，将视情节严重程度移交纪检监督部门。

3）出现任何违反本细则相关规定的行为，对相关责任人按照关于管理人员违纪违规处理的规定给予相应处分。

5.1本细则由公司工程部负责解释；

5.2本细则根据需要由公司工程部负责进行修订；

5.3本细则自颁布之日起实施，未尽事宜QB／T 5144-2017标准下载，执行上级有关规定。